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dafa888bet手机版实物管理制度(暂行)
来源:本站  发布人:管理员  发布时间:2016-03-18 04:45:14  点击量:487

校办字【20151

 

dafa888bet手机版实物管理制度(暂行)

为加强我校资产管理,明确经济责任.保证资产的安全完整、账实相符,防止资产流失,根据有关财经法规,结合我校实际.制定本制度:

(一)、采购制度

1、开学初,由各处室统一上报学期采购计划表,有分管领导签署意见,交到总务处,总务处安排专人统一采购。

2、对于大宗物品(如电脑、相机、办公桌等)由装备中心招标采购;对于急需的大宗物品采取协议供货。

3、采购低值易耗品必须有“物品请购单”,并注明名称、品种、规格、数量、用途。采购的物品一定要与物品请购单内容相同。

4、物品请购单须有申请人、部门负责人、学校财产(管理员)三人的签名。

5、凡列入专控商品和政府采购项目,必须按规定的程序办理,手续完备后方能采购。

(二)、验收入库制度

1、资产管理员负责所有采购物品的验收入库工作。验收入库时所购物品、物品请购单、购物发票三者缺一不可,并登记账册。会计入账联应及时交财务入账。教学局调拨的财产凭装备中心财产调拨单入帐。

2、入库资产按照种类可分为固定资产类、低值品两类。低值品可分为低值易耗和低值非易耗。库房管理员要按照种类登记造册,分类管理。

3、票据报销必须四人签字,即经办人、证明人、验收人、审批人。

4、根据勤俭办学原则,仓库内积压物品应尽量减少,但教学所需物品要保证供应。学校总务负责人应定期盘库检查入库制度执行情况。

(三)、造册登记制度

1、学校所有物品的账册登记工作由资产管理员负责。

2、资产管理员根据物品的归类及时记账,分别登记账册或实验(专用室)账册。

3、按时完成上级部门布置的各种报表。

(四)、领用、借用及赔偿制度

1、仓库存放物品,由资产管理员统一管理。

2、领用办公用品,需办理领用手续,填写“物品领用单”,处室领导签署意见,再有总务处主任签署意见,资产管理员才发放物品。

3、教学物品不能挪作他用。教学物品和器材专供本校教学使用,在不影响教学前提下,经领导同意方可出借。

4、出借的物品须填写“出借单”,物品出门必须有“出门单”。

5、出借的物品要由经手人负责按期收回。

6、每学年结束时,资产管理员要及时对个人领用、部门领用、班级领用的物品进行核查、登记、签字。

7、人员调动一定要做好个人物品借用归还工作。填写完“人员调动意见单”后,方可办理。

8、归还物品时要当面验收,如有损坏或遗失,按赔偿制度执行。

9、赔偿办法由设备管理人员填写赔偿单,经学校分管领导批准再由损坏者凭赔偿单到财务部门缴款。

(五)、财产报废制度

1、报废物品要加以区别,找出报废原因,若是失窃物品,要有备案记录,根据实际情况酌情处理。

2、报废的物品由资产管理员统一登记,单项固定资产报废金额按有关规定执行。

3、报废单要有学校负责人,财务主管和财产保管员签字、说明。

4、报废物品处理后的回收资金,要及时入账。

(六)、资产清查制度:

1、对所有固定资产,每年进行一次清查,以物对账、以账对物,做到账表相符,账账相符,账实相符。发生盈亏、报废等及时处理调整账户,保持固定资产账、卡、物相一致。每年固定资产清查都要留有书面资料。

2、学校在进行资产清查时,要在学校领导的安排下,由总务主任具体负责,组织相关人员参加。

3、清查方法以核实账面、实地盘点为主,以抽查、临时盘仓的方法为辅,以达到摸清家底、保证财产安全的目的。发现差错应查明原因,经批准后,进行调账,并指定人员写出报告,以便核查。

 

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                       20141222